Introduction
Cet article décrit les étapes pour effectuer le Backdoor ROTH. Cela vous permet de verser de l’argent à votre ROTH, ou à votre conjoint ROTH (6 000 $ chacun en 2021), peu importe votre revenu actuel.Il contourne la limitation habituelle du revenu ROTH IRA qui vous empêche de contribuer à un ROTH IRA.
Plus de détails décrivant la Backdoor ROTH sont disponibles ici: https://www.investopedia.com/terms/b/backdoor-roth-ira.asp
Les étapes pour effectuer un ROTH Backdoor sont simples:
- Verser de l’argent à un IRA traditionnel.
- Transférer (Convertir) l’IRA traditionnel en IRA ROTH.
Je vais vous montrer les étapes pour effectuer Backdoor ROTH sur Vanguard et Fidelity.
Vanguard
Remarque : Si vous n’avez pas de compte IRA traditionnel, vous devrez en ouvrir un avant d’effectuer ces étapes.
Étape 1 – Contribuer de l’argent à un IRA traditionnel (Compte externe)
(Faites cette étape si l’argent vient d’un compte externe hors de Vanguard)
À partir de My Accounts, choisissez Buy & Sell
Choisissez Buy funds
Vous pouvez investir directement dans le marché monétaire fédéral, ou vous pouvez investir dans n’importe quel FNB ou fonds communs de placement que vous voulez. J’ajouterai 6 000$ à VTSAX :
Étape 1 – Contribuer de l’argent à un IRA traditionnel (Transfert interne)
Si vous avez déjà l’argent dans un autre compte à Vanguard, vous pouvez simplement le transférer. C’est ce que je fais puisque j’avais déjà de l’argent disponible dans mon Settlement fund, donc j’ai pu utiliser cet argent pour contribuer à l’IRA traditionnel.
Dans Buy and Sell, choisissez Exchange Funds:
Choisissez la source d’argent et où elle va :
Notez que le « You’ve contributed » est de $0.00 pour 2021 avec un maximum de 6,000.00 $. Nous allons donc transférer $6,000.
Confirmez que tout est bon et cliquez sur soumettre:
Vous pouvez confirmer que tout est comme prévu en allant à My Accounts / Transaction History.
Vous devez attendre que l’argent settle dans le compte IRA avant de pouvoir effectuer le backdoor ROTH.
Habituellement, cela prend un jour ouvrable. Je l’ai fait un samedi et l’argent a commencé à être réglé le dimanche. Vanguard reconnaît que j’ai 6 000$ dans le compte IRA traditionnel, mais n’a pas encore traité l’ordre d’achat VTSAX depuis la fermeture du marché.
Étape 2 – Transférer (Convertir) l’IRA traditionnel en un ROTH IRA.
Allez à https://personal.vanguard.com/us/myaccounts/balancesholdings vous verrez une option de menu pour Convert to Roth IRA.
Comme vous pouvez le voir dans mon exemple, mon IRA a déjà augmenté de plus de 100 $, cette croissance sera imposable.
En cliquant sur Convert to Roth IRA, choisissez de « Convert all of the account ».
Vanguard vous donnera un dernier écran où vous pouvez confirmer que tout est correct:
En cliquant sur soumettre, Vanguard vous donnera un numéro de confirmation avec un résumé de votre transaction
Félicitations, vous avez terminé!
Fidélité
Les étapes sont les mêmes que pour Vanguard
- Transférer l’argent à Fidelity
- Étape 1 – Contribuer à une IRA traditionnel
- Étape 2- Transférer l’argent de l’IRA traditionnel à un ROTH IRA
Obtenez l’argent à l’intérieur de Fidelity
Un aperçu des différentes méthodes pour obtenir de l’argent à Fidelity est décrit ici.
Étape 1 – Contribuer à une IRA traditionnel
Dans mon cas, j’avais déjà déposé dans mon compte Fidelity Individual Checking, afin de pouvoir contribuer rapidement à l’IRA au début de l’année.
Ensuite, je choisis de financer l’IRA en cliquant sur Contribute to this IRA
Choisissez les comptes pour effectuer le transfert:
Vous obtiendrez un écran de confirmation :
Passez en revue l’écran et cliquez sur Submit.
À ce stade, j’ai dû attendre un seul jour ouvrable, sinon l’étape suivante ne s’effectuait pas.
Étape 2 – Transférer l’argent de l’IRA traditionnel à un ROTH IRA.
Cliquez sur Transfer
J’aime garder le compte ouvert afin que je puisse le réutiliser l’année suivante:
Vous obtiendrez un écran final avec les détails de conversion.
Confirmez et obtenez votre numéro de confirmation :
Vous pouvez voir votre transfert en attente dans All Accounts, Activity & Order, Pending Transfers and Bill Payments:
:
Vous pouvez également voir directement la conversion individuelle dans le compte ROTH :
Et de même, dans le compte IRA traditionnel:
Alors que la transaction est en attente, vous pouvez toujours effectuer des transactions, donc si vous l’aviez investi en espèces comme moi ci-dessus, vous pouvez acheter vos fonds communs de placement préférés ou FNB immédiatement.
Félicitations, vous avez terminé!
Que se passe-t-il si la valeur augmente ou descend dans l’IRA ?
Certaines personnes préfèrent mettre l’argent sur le marché monétaire dans l’IRA traditionnel avant de se convertir à l’IRA ROTH. Le raisonnement est que la valeur ne changera pas et qu’elle simplifiera les impôts. Cette logique est en fait erronée. Supposons les 3 scénarios suivants :
- Le marché est stable (variation de 0 %).
- Le marché augmente de 10%
- Le marché baisse de 10%
Le marché est stable (variation de 0% )
Dans ce scénario, il n’y a aucune différence entre contribuer directement à un fonds du marché monétaire dans l’IRA traditionnel par rapport à votre investissement préféré sur le marché. Les deux choix donneront la même valeur avant et après la conversion.
Le marché baisse de 10%
Dans ce scénario, vous investissez 6,000 $ dans l’IRA, il descend à 5 400 $. Vous passez ensuite à la conversion au ROTH et vous obtenez 5 400 $ dans le ROTH.C’est exactement la même chose que si vous aviez investi 6 000 $ dans un compte de courtage ou si vous aviez investi 6 000 $ directement dans le ROTH. Dans tous ces cas, vous vous retrouverez avec 5 400 $.
Évidemment, si vous aviez investi dans le marché monétaire avant la conversion, vous avez 600 $ de plus, mais c’est simplement dû au market timing.
Le marché augmente de 10%
Dans ce scénario, vous investissez 6 000 $ dans l’IRA, il passe à 6 600 $. Vous procédez ensuite à convertir l’IRA en ROTH. Vous obtiendrez 6 000 $ en ROTH et 600 $ en revenu imposable. C’est exactement la même chose que si vous aviez investi 6 000 $ dans un compte de courtage et que vous aviez un gain de 10 %. Vous finirez par payer des impôts sur les gains de 600 $, mais c’est ce qui arrive quand vous faites de l’argent.
En outre, si vous aviez investi dans le marché monétaire avant la conversion, vous aurez manqué les gains de 600 $, en raison du market timing.